Перестрахование (тема 13)

1.

Курс лекций по дисциплине «Страховое дело»
Тема 13
ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

2. Вопросы лекции:

Тема 13. Перестрахование
Вопросы лекции:
1.
2.
3.
Сущность перестрахования и его
основные формы
Пропорциональное
перестрахование
Непропорциональное
перестрахование.

3. Тема 13. Перестрахование

1.Сущность перестрахования
и его основные формы

4. Тема 13. Перестрахование

Перестрахование - это страхование одним страховщиком
(перестрахователем, или цедентом) на
определенных условиях договора риска
исполнения всех или части своих обязательств
перед страхователем у другого страховщика
(перестраховщика, или цессионера), т. е. это
страхование страховщиков.
риск, взятый на себя страховщиком по прямому
договору страхования, называется
оригинальным риском и является основным
объектом договора перестрахования;

5. Тема 13. Перестрахование

Формы перестрахования
Две основные формы перестрахования:
факультативное;
облигаторное.
Две смешанные формы перестрахования:
факультативно-облигаторное;
облигаторно-факультативное.

6. Тема 13. Перестрахование

Факультативное перестрахование
Форма перестрахования, при которой цедент
не имеет обязательств перед
перестраховщиком по передаче в
перестрахование тех или иных рисков, а
перестраховщик не обязан принимать
предлагаемый ему риск в перестрахование.
Вопрос о предоставлении перестраховочной защиты
рассматривается по каждому риску отдельно.
Слип

7. Тема 13. Перестрахование

В слипе указываются:
имя и адрес страхователя, объект
страхования, срок действия
договора, страховые риски,
страховая сумма и премия,
собственное удержание
перестрахователя, доля риска,
предлагаемая в перестрахование,
перестраховочная комиссия

8. Тема 13. Перестрахование

Облигаторное перестрахование -
- форма перестрахования, при
которой цедент обязан передавать на
перестрахование все риски,
описанные в договоре, а
перестраховщик обязан их принять.

9. Тема 13. Перестрахование

Бордеро премий-убытков -выписка из страхового портфеля
страховщика с перечнем передаваемых в
перестрахование рисков и оплаченных по этим
рискам убытков. В бордеро содержится
минимальная информация о риске: номер
договора страхования, срок действия,
страховая сумма, доля перестраховщика.
Перестраховщик знает только дату
наступления страхового случая, размер
выплаченного цедентом страхового возмещения
и свою долю в убытке.

10. Тема 13. Перестрахование

Факультативно-облигаторное
перестрахование - форма перестрахования, при которой
страховщик имеет право передавать на
перестрахование не все, а только
определенные виды рисков, подпадающих
под договор, а перестраховщик обязан их
принять, права отказаться от риска у него
нет.

11. Тема 13. Перестрахование

Облигаторно-факультативное
перестрахование
Предполагает обязательность передачи
риска для перестрахователя, а
факультативная часть договора
относится к перестраховщику.

12. Тема 13. Перестрахование

Участники рынка перестрахования
покупатели (обычная страховая компания и
кэптивная страховая компания);
продавцы (профессиональный
перестраховщик, а также первичный
страховщик, занимающийся
перестрахованием);
посредники (перестраховочные брокеры)

13. Тема 13. Перестрахование

Виды договоров перестрахования
Перестрахование
На базе страховой суммы
Перестрахование суммы
(пропорциональное перестрахование)
Договор
эксцедента суммы
Квотный договор
Смешанная форма
Квотный договор эксцедента
На базе ущерба
Перестрахование ущерба
(непропорциональное перестрахование)
Договор
эксцедента ущерба
(excess of loss)
Договор
эксцедента
убыточности
(stop loss)

14. Тема 13. Перестрахование

2. Пропорциональное
перестрахование

15. Тема 13. Перестрахование

Пропорциональное перестрахование
означает, что и страховая
премия , и страховое возмещение
распределяются между
перестрахователем и
перестраховщиком
пропорционально их долям
ответственности.

16. Тема 13. Перестрахование

Существуют 3 вида договоров
пропорционального перестрахования:
• перестрахование эксцедента
сумм;
• квотное перестрахование;
• квотно-эксцедентное
перестрахование (квотный
договор эксцедента).

17. Тема 13. Перестрахование

Собственное удержание цедента - это экономически обоснованный уровень
страховой суммы, которую страховая
компания оставляет (удерживает) на своей
ответственности и в пределах которой
возмещает возможные убытки.
Суммы, превышающие этот уровень,
перестраховываются как эксцедент.

18. Тема 13. Перестрахование

Лимит ответственности
перестраховщика
определяется путем
умножения собственного
удержания страховщика на
оговоренное количество раз
(линий).

19. Тема 13. Перестрахование

Лимит договора - максимальная сумма
ответственности, которая
может быть распределена
между перестрахователем и
перестраховщиком

20. Тема 13. Перестрахование

Эксцедентное перестрахование
Пример: Собственное удержание цедента – 100 тыс.
д.е.
Лимит договора – 1 млн. д.е., т.е. лимит
ответственности перестраховщика - 9 линий (900 тыс.
д.е.), тогда:
Страховая сумма Ответственность
(д.е.)
перестрахователя
Ответственность
перестраховщика
100 тыс.
100 тыс.
700 тыс.
100 тыс.
600 тыс.
1млн. 500 тыс.
100 тыс. + 500 тыс.
900 тыс.
0

21. Тема 13. Перестрахование

Квотное перестрахование -
- это перестрахование, при котором
цедент и цессионер участвуют в
любом риске вне зависимости от
страховой суммы в определенном
проценте (квоте). Перестраховщик
может устанавливать лимиты своей
ответственности.

22. Тема 13. Перестрахование

Например:
Цедент обязуется брать на собственное удержание 40%
страховой суммы, а остальные 60% передавать в
перестрахование. Лимит перестраховщика установлен
в 150 тыс. д.е. При перестраховании:
1. если риск равен 100 тыс. д.е., то собственное
удержание цедента составит 40 тыс. д.е., а 60 тыс. д.е.
будет перестраховано.
Допустим, убыток составил 50 тыс. д.е. В этом случае
цедент выплачивает 20 тыс. д.е., а цессионер – 30 тыс.
д.е.
2. если риск равен 400 тыс. д.е., то собственное
удержание цедента равно 160 тыс. д.е. Из оставшихся
240 тыс. д.е. перестраховано будет только 150 тыс. д.е.
(лимит ответственности перестраховщика), а 90 тыс.д.е.
остаются не перестрахованными.
Если убыток составил 280 тыс. д.е., то 112 тыс. д.е.
(40%) выплачивает перестрахователь, а из оставшихся
168 тыс.д.е. 150 тыс. д.е. (лимит ответственности)
выплачивает перестраховщик.

23. Тема 13. Перестрахование

Перестраховочная комиссия – это плата
перестраховщика страховщику за предоставление
ему бизнеса, основной функцией которой является
возврат страховщику части понесенных им расходов
на ведение дела. Она может быть двух видов:
фиксированная комиссия;
скользящая шкала комиссии.
Перестраховочная премия – это премия,
передаваемая перестраховщику перестрахователем
в качестве платы за предоставляемое
перестраховочное покрытие. Определяется как
процент от оригинальной страховой премии в
соответствии с долей ответственности
перестраховщика за минусом перестраховочной
комиссии.

24. Тема 13. Перестрахование

Тантьема – форма
вознаграждения цедента со
стороны перестраховщика,
комиссионное
вознаграждение за передачу
в перестрахование
доброкачественного
страхового риска.

25. Тема 13. Перестрахование

3. Непропорциональное
перестрахование

26. Тема 13. Перестрахование

Непропорциональное перестрахование
Перестрахование, при котором выплаты
перестраховщика определяются
величиной убытка, т.е. отсутствует
пропорциональное разделение отдельного
риска и полученной за него премии. Цедент
производит оплату всех убытков до
определенной согласованной суммы
(приоритета). Все убытки, превышающие
этот приоритет, оплачиваются
перестраховщиками, но также в пределах
установленного договором максимума
(лимита).

27. Тема 13. Перестрахование

Существует два основных вида
непропорционального
перестрахования:
• эксцедента убытка (excess of
loss);
• эксцедента убыточности (stop
loss).

28. Тема 13. Перестрахование

Перестрахование эксцедента убытка:
цедент устанавливает приоритет в
определенной сумме. Лимит
перестраховщика также устанавливается
как абсолютная величина. Лимит
ответственности перестраховщика
определяется путем умножения
приоритета на оговоренное число раз.

29. Тема 13. Перестрахование

Перестрахование эксцедента убытка
Пример:
Собственное удержание составляет 400 тыс. д. е., сверх
того перестраховано 2 млн. д. е.
1. При убытке 350 тыс. д. е. наступает ответственность
только цедента, т.к. сумма убытка не превышает размер
его собственного удержания
2. При убытке 1,8 млн. д.е. цедент оплатит ущерб в размере
собственного удержания – 400 тыс., а цессионер покрывает
оставшуюся часть убытка – 1,4 млн.
3. При убытке 3,5 млн. д. е. перестрахователь будет
выплачивать 400 тыс. собственного удержания и 1,1 млн.
неперестраховочной части убытка, а перестраховщик
оплатит 2 млн. д. е., т.е. в пределах своей
ответственности

30. Тема 13. Перестрахование

Перестрахование на базе эксцедента
убыточности
Ответственность перестраховщика
наступает в том случае, если убыточность
перестрахованного портфеля по итогам
отчетного периода, как правило года,
превысила оговоренный процент
(приоритет).
Приоритет цедента и лимит
ответственности перестраховщика
определяются как процент от годовой
премии страховщика.