Представительские расходы: как избежать риска коррупции

1.

Представительские
расходы:
как избежать риска
коррупции
Начать курс

2.

Что такое представительские
расходы?
Представительские расходы
(ПР) – расходы на
мероприятия1 с участием
представителей других
организаций2, направленные на
установление/поддержание
взаимного сотрудничества.
Как определить
риска коррупции?
наличие
Если вы понимаете, что без
осуществления ПР решение в
пользу банка маловероятно –
может
возникнуть
риск
коррупции.
1. Деловые завтраки, переговоры, презентация продуктов и т.д.
2. Представители клиентов, контрагентов, государственных и муниципальных органов, партнеров и любых других 3-х
лиц

3.

О риске коррупции также могут
свидетельствовать следующие
факторы:
1. на ПР приобретаются подарки
2. ПР осуществляются для покупки предметов роскоши3
3. ПР осуществляются в отношении чиновника4
4. в СМИ есть негативная информация об организации/ее
представителе, в отношении которых осуществляются ПР
3. Товары и услуги, не пользующиеся спросом у широкого круга лиц. Например: яхты, антикварные товары,
аксессуары, предметы интерьера, алкоголь и иные аналогичные дорогостоящие предметы.
4. Лица, замещающие государственные должности РФ, государственные должности субъектов РФ, муниципальные
должности, государственные служащие, муниципальные служащие, служащие Банка России

4.

Особое
внимание
необходимо
также обращать на оформление
документов, в частности:
достоверно
отражать
цели
и
участников мероприятия, его итоги
в отчете;
прилагать к отчету
подтверждающие
расходов.
документы,
реальность
Далее рассмотрим факторы, которые могут свидетельствовать о
повышенном уровне коррупционного риска, подробнее.

5.

1. На ПР приобретаются подарки
Товары, которые приобретаются на ПР, не должны восприниматься в
качестве подарка.
Алкоголь можно
закупать для
деловых встреч с
клиентами.
Отражать алкоголь в
ПР как подарок –
нельзя.

6.

2. ПР осуществляются для покупки
предметов роскоши
Покупка предметов роскоши допустима только для создания деловой
атмосферы мероприятия, соответствующей статусу присутствующих.
Дорогостоящий алкоголь
можно закупать для
фуршетов, на которых
присутствуют
руководители крупных
компаний.
Нельзя
осуществлять
аналогичные
ПР
в
отношении пожарного
инспектора
МЧС,
проводящего проверку
в отделении.

7.

3. ПР осуществляются в отношении
чиновника
ПР в отношении чиновника не должны восприниматься как попытка
повлиять на его должностное решение.
Можно проводить
деловые мероприятия
для широкого круга
клиентов, среди
которых могут быть и
чиновники.
Нельзя проводить мероприятия
для конкретных чиновников,
если они могут повлиять на
переход в банк ряда бюджетных
организаций.

8.

4. В публичном доступе есть негативная
информация об организации / ее
представителе, в отношении которых
осуществляются ПР
Если об организации / ее представителе в публичном доступе есть
релевантная негативная информация, то ПР в отношении такого лица
недопустимы.
Можно осуществлять ПР в отношении
директора крупной компании, о скандальном
разводе которого писали все местные СМИ.
Если СМИ писали о его участии в преступных
или коррупционных схемах – нельзя.

9.

Ответственность за коррупционные
действия
Личная ответственность сотрудника
Дисциплинарная
• увольнение
Административная
Уголовная
• штраф без
ограничений по
сумме
• лишение права
занимать
определенные
должности
• лишение
свободы
на срок до
12 лет

10.

Ответственность банка
Административная
• штраф до
стократной суммы
незаконного
вознаграждения
Иные негативные
последствия
• репутационные
риски: утрата доверия
клиентов
и
контрагентов
• запрет на участие в
государственных
закупках

11.

Проверьте себя
Ситуация № 1 – допустимо ли это с точки зрения коррупционного
риска?
Вы планируете пригласить на деловую встречу в дорогой
ресторан руководителя клиента - крупнейшей бюджетной
организации в регионе, чтобы обсудить рабочие вопросы. Вы
узнаете из региональных СМИ, что он был замешан в
коррупционной схеме. Допустимо ли проводить деловую встречу?
Допустимо
Недопустимо

12.

Неверно. В случае подтверждения в будущем фактов коррупции,
оплата банком дорогих ресторанов коррупционера может повлечь
репутационный
ущерб
и
применение
мер
ответственности,
предусмотренных антикоррупционным законодательством.
Дальше

13.

Верно. В случае подтверждения в будущем фактов коррупции,
оплата банком дорогих ресторанов коррупционера может повлечь
репутационный
ущерб
и
применение
мер
ответственности,
предусмотренных антикоррупционным законодательством.
Дальше

14.

Ситуация №2 – допустимо ли это с точки зрения коррупционного
риска?
Вы организуете встречу с действующим клиентом банка, связанную с
новыми предложениями по зарплатному проекту. Зная, что на
встрече планируют присутствовать акционеры компании, вы
бронируете ресторан премиум-класса и заказываете дорогостоящий
коньяк, который будет подаваться на встрече. Являются ли такие
представительские расходы допустимыми?
Являются
Не являются

15.

Верно. Расходы обоснованы с учетом специфики встречи и
участников, алкоголь способствует созданию непринужденной
атмосферы.
Дальше

16.

Неверно. Расходы обоснованы с учетом специфики встречи и
участников, алкоголь способствует созданию непринужденной
атмосферы.
Дальше

17.

Ситуация № 3 – допустимо ли это с точки зрения коррупционного
риска?
Вы бронируете дорогой ресторан, чтобы поздравить главу
администрации региона с 8 марта. Поздравление запланировано
перед переходом в банк на зарплатное обслуживание предприятия,
подведомственного
администрации.
Допустимо
ли
такое
поздравление?
Допустимо
Недопустимо

18.

Неверно. В такой ситуации осуществление ПР в отношении
чиновника может восприниматься как попытка повлиять на решение,
связанное с его должностными полномочиями, т.е. на переход
компании в банк на зарплатное обслуживание.
Дальше

19.

Верно. В такой ситуации осуществление ПР в отношении чиновника
может восприниматься как попытка повлиять на решение, связанное
с его должностными полномочиями, т.е. на переход компании в банк
на зарплатное обслуживание.
Дальше

20.

Ключевые документы
1. Антикоррупционная политика:
2. Положение по подаркам:
• что признается
коррупционными действиями
• что подразумевается под
подарками и
представительскими
расходами
• меры предотвращения и
недопущения коррупционных
действий
• сферы повышенного
коррупционного риска
• меры ответственности за
нарушение требований
• принципы
дарения/получения
подарков
• процедура уведомления о
подарках

21.

Каналы связи по вопросам коррупционных
рисков представительских расходов
Если
вам
стало
известно
о
случаях
коррупции
при
совершении/планировании
представительских
расходов,
обращайтесь на Горячую линию банка (we_care):
• [email protected]
• https://wecare.ru/
Если вам требуется консультация, обращайтесь
в Департамент комплаенс-контроля на почтовый
ящик [email protected]

22.

Спасибо за внимание!
Если вам понравилось
изучение курса, или
есть предложения по
его улучшению, будем
рады получить
обратную связь на
ящик
[email protected]